Einkommensteuerrechner 2024
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Einkommensteuerschuld für das Steuerjahr 2024 auf Basis des zu versteuernden Einkommens.
Wie die Einkommensteuer berechnet wird
Die Einkommensteuer in Deutschland folgt dem Prinzip der Leistungsfähigkeit. Das bedeutet: Wer mehr verdient, zahlt einen höheren Prozentsatz an Steuern. Grundlage für die Berechnung ist das "zu versteuernde Einkommen" (zvE). Dies ist nicht identisch mit Ihrem Bruttogehalt, da bereits Freibeträge, Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen abgezogen wurden.
Unser Rechner nutzt die offizielle Steuerformel für das Jahr 2024, inklusive des erhöhten Grundfreibetrags. Für Ehepaare wird das Splittingverfahren angewendet, was oft zu einer Steuerersparnis führt (insbesondere bei unterschiedlichen Einkommenshöhen).
Tarifzonen 2024
Zone 1 (Nullzone)
Bis 11.604 € (Grundfreibetrag) fällt keine Einkommensteuer an.
Zone 2 & 3 (Progression)
Der Steuersatz steigt von 14 % linear bis auf 42 % (ab ca. 66.761 €) an.
Zone 4 (Spitzensatz)
Ab ca. 277.826 € greift die sogenannte Reichensteuer von 45 %.
Häufig gestellte Fragen (FAQ)
Der Einkommensteuersatz in Deutschland ist progressiv. Er beginnt nach dem Grundfreibetrag bei 14 % und steigt bis zum Spitzensteuersatz von 42 % (bzw. 45 % Reichensteuer) an.
Der Grundfreibetrag für das Jahr 2024 beträgt 11.604 € für Ledige und 23.208 € für Verheiratete (Zusammenveranlagung).
Lohnsteuer ist eine Erhebungsform der Einkommensteuer für Arbeitnehmer, die monatlich vom Gehalt abgezogen wird. Am Jahresende wird im Rahmen der Einkommensteuererklärung die tatsächliche Einkommensteuerschuld für das gesamte Welteinkommen ermittelt.
Kalte Progression bezeichnet eine schleichende Steuererhöhung, wenn Gehaltserhöhungen lediglich die Inflation ausgleichen, der Arbeitnehmer aber durch den progressiven Steuertarif in eine höhere Steuerklasse rutscht und real weniger netto hat.
Ja, durch das Geltendmachen von Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten zur Arbeit), Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Vorsorgeaufwendungen) und außergewöhnlichen Belastungen lässt sich das zu versteuernde Einkommen und somit die Steuerlast reduzieren.